新余市城市建设专项资金管理办法
江西省新余市人民政府
新余市城市建设专项资金管理办法
2000.08.11 新余市人民政府
余府发[2000]41号
分宜县、渝水区人民政府，仙女湖风景名胜区管理委员会，市政府各部门，市直各单位，驻市中央、省属各企事业单位：
现将《新余市城市建设专项资金管理办法》印发给你们，请认真遵照执行。
二○○○年八月十一日
新余市城市建设专项资金管理办法
第一条 为加强城市建设专项资金的管理，提高其使用效益，根据国家有关规定，结合我市实际，制定本办法。
第二条 城市建设专项资金的所有权属市人民政府，由市城市建设投资开发公司使用。市财政局是市政府管理城市建设专项资金的职能部门，对城市建设专项资金的活动实施全过程的财务管理和监督。
第三条 城市建设专项资金实行专户管理。市财政局在银行开设“城建资金财政专户”，筹集和拨付城市建设专项资金；建设单位经市财政局批准，在银行开设“城建资金使用专户”，核算本单位城建资金收支业务。“城建资金使用专户”除核算“城建资金财政专户”拨入的资金外，不得发生其他收支业务。
第四条 城市建设专项资金由以下资金组成：
（一）市政公用设施配套费；
（二）现有城市用地有偿使用费的70%；
（三）出租车经营权、路桥命名权及市政公用设施广告经营权等无形资产有偿使用收入；
（四）市政公用设施有偿使用收入；
（五）市直管公房房改资金的40%—50%；
（六）城市道路占用费、挖掘修复费；
（七）国家拨、贷款投入市政公用设施建设的资金；
（八）城市道路新建、改建后道路两侧按规划控制的土地及建设项目出让收益中的80%；
（九）从城维费中开支的事业单位人员经费按余府发[2000]24、25、26号文件规定每年减少的资金；
（十）社会各界对城市公益事业的各类捐款；
（十一）城市基础设施建设以资代劳的资金；
（十二）交通规费改为燃油税后用于城市建设的资金；
（十三）发行城市建设债券融取的资金；
（十四）城市建设维护税、供电、邮电、供水、公交城市建设附加；
（十五）城市超计划用水加价收入；
（十六）城市管道煤气初装费；
（十七）政府调节基金当年征收的10%—15%；
（十八）防洪保安资金留存地方部分的20%，人防工程收费的50%；
（十九）其他可用于城市建设的资金。
第五条 城市建设专项资金的筹集方式：
（一）对已纳入财政预算管理的城建资金，由市财政局按收入进度拨入“城建资金财政专户”；
（二）行政性收费收入中用于城建的资金，其征收渠道不变，每月按规定比例缴存“城建资金财政专户”；
（三）市政公用设施有形资产和无形资产有偿使用收入中用于城建的资金直接存入“城建资金财政专户”；
（四）国家拨、贷款的城建资金，由受拨款或贷款方直接存入“城建资金财政专户”（国家投资专项资金除外）；
（五）社会各界对城市公用事业捐款和以资代劳的资金由接受捐资或受资代劳单位直接存入“城建资金财政专户”；
（六）城市建设债券融取的资金由发行银行直接转入“城建资金财政专户”；
（七）市直管公房房改资金按比例用于城建的，由市财政局转入“城建资金财政专户”；
（八）预算外收入征收政府调节基金按比例用于城建的，由市财政局按存款进度转入“城建资金财政专户”；
（九）其他可用于城市建设的资金，由资金筹集方将资金转入“城建资金财政专户”。
第六条 使用城市建设专项资金，由建设单位或其主管部门向市政府提出“资金使用书面报告”（附工程预算），经市财政局审核工程预算后，报市政府批准执行。
第七条 拨付城市建设专项资金，由建设单位或其主管部门向市政府提出项目用款计划，经市财政局审核提出意见，报市政府批准执行后，市财政局再按资金到位情况和工程进度，将城建资金拨入建设单位“城建资金使用专户”。
第八条 建设单位在城建项目竣工后，应按规定及时编制工程决算，经其主管部门签署意见后，报市财政局审查批复，并根据市财政局的批复，办理固定资产登记及移交手续。
第九条 市财政局在审查城建项目竣工决算前，按工程总造价的5%—10%预留工程尾款，待决算审核批复后，按规定办理拨款手续。
第十条 城市建设专项资金投资经营性的市政公用设施项目，建设单位要确保城市建设专项资金的保值和增值，市财政局、建设局要密切配合，收回投资。
第十一条 城市建设专项资金已纳入每年还贷计划的，由市建设局根据实际运作情况提出还贷报告，经市政府批准，市财政局拨付。
第十二条 建设单位和其主管部门必须按批准的资金计划、工程概（预、决）算、工程进度和用款程序使用城市建设专项资金，做到专款专用，不得转移或挪作他用。未经市政府批准，建设单位不得任意改变建设内容，提高建设标准、扩大建设规模以及搞计划外工程。
第十三条 建设单位和其主管部门必须认真执行基本建设财务制度，并按规定及时向市财政局报送有关报表。市财政局向建设单位派驻财务人员，实行会计委派制，加强城市建设专项资金的财务监督与管理。
第十四条 市财政局应根据工作需要，进入施工现场，了解城建项目建设情况，调阅有关基本建设计划、设计图纸、会计帐雹会计凭证及其他有关资料。建设单位应如实反映情况，对市财政局检查出的问题和提出的意见，应及时纠正和改进。
第十五条 凡有下列行为之一的，由市财政局给予追缴、没收、罚款、扣减指标等处理；情节严重的，由纪检、监察机关对有关单位领导和责任人进行纪律处分；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任：
（一）不按规定将城市建设专项资金及时、足额上缴财政专户，坐收坐支的；
（二）不按规定使用城市建设专项资金，转移或挪作他用的；
（三）未经批准任意改变建设内容、提高建设标准、扩大建设规模以及搞计划外工程的；
（四）不按要求接受市财政局监督检查的；
（五）其他违反国家有关规定的行为。
第十六条 本办法自颁发之日起施行。我市以前有关规定与本办法不一致的，以本办法为准.
中华人民共和国与国际复兴开发银行补偿协定（浙江电力发展项目）（联合融资美元贷款）
中国 国际复兴开发银行
中华人民共和国与国际复兴开发银行补偿协定
（浙江电力发展项目）（联合融资美元贷款）
（签订日期１９９５年３月２８日）
中华人民共和国（下称“中国”）与国际复兴开发银行（下称“国际复兴开发银行”或“世界银行”）于１９９５年３月２８日签订本协定。
鉴于（Ａ）世界银行同意按照中国与世界银行签订的一项贷款协定（下称“国际复兴开发银行贷款协定”）向中国提供一笔包括多种货币的、本金总额相当于４００，０００，０００美元的贷款，以资助国际复兴开发银行贷款协定附件２中所述的项目（下称“项目”）。
（Ｂ）根据作为借款人的中国与作为部分担保人的世界银行、作为贷款人而列出的金融机构（下称“日元贷款人”），作为主经理行的日本安田海上火灾保险公司，作为经理行的日本朝日相互生命保险公司和全信连银行，以及作为代理行的日本富士银行（下称“代理行”）之间签订的另一项《贷款与担保协定》（下称“日元贷款协定”），日元贷款人同意向中国提供一笔本金总额为五十亿日元（５，０００，０００，０００日元）的贷款（下称“日元贷款”），用以资助本项目的一部分；
（Ｃ）根据作为借款人的中国与作为部分担保人的世界银行、作为安排行和主经理行的美洲银行、富士银行、大和海外财务公司、日本农林中央金库和韩国第一银行，作为联合主经理行的日本旭日银行、第一劝业银行、长期信贷银行、住友信托金融公司和东海银行，作为经理行的日本山口银行，作为代理行的日本富士银行（香港分行）以及作为贷款人而列出的金融机构（下称“美元贷款人”）之间签订的一项《贷款与担保协定》（下称“美元贷款协定”），美元贷款人同意向中国提供一笔本金总额为一亿美元（ＵＳＤ１００，０００，０００）的贷款（下称“美元贷款”），用以资助本项目的一部分；
（Ｄ）根据中国的请求以及与中国达成的协议，世界银行同意按照美元贷款协定中规定的条款和条件为美元贷款部分本金的偿还提供担保（下称“国际复兴开发银行美元担保”）。
（Ｅ）世界银行只同意在下述条件下提供国际复兴开发银行美元担保，即中国同意及时向世界银行偿还由世界银行付出的与国际复兴开发银行美元担保直接或间接相关或由其而产生的一切支出款项并承担由此而产生的诸如此类的其他义务；以及
（Ｆ）考虑到世界银行签署了美元贷款协定并提供国际复兴开发银行美元担保，中国同意承担由此而产生的对世界银行的一定的义务。
本协定缔约双方现协议如下：
第一条 定义
１．０１节 世界银行于１９８５年１月１日起实施的《贷款与担保协定通则》（下称“《通则》”），是构成本协定整体的一部分，但需对其内容作如下修改：
（ａ）《通则》中无论何处所使用的“借款人”或“担保人”一词，均系指中国；
（ｂ）《通则》中无论何处使用的“贷款”一词，除了在２．０１节（１２）段、８．０１节和９．０３节中意指国际复兴开发银行美元担保并包括根据本协定应付出的任何其他款项外，均系指美元贷款担保（按此定义解释）；
（ｃ）《通则》中无论何处使用的“贷款协定”和“担保协定”一词，除了在９．０１节（ａ）和（ｂ）以及９．０７节（ａ）和（ｃ）中意指本协定和美元贷款协定（按此定义解释）外，均系指本协定；
（ｄ）《通则》中无论何处使用的“项目”一词，均系指国际复兴开发银行贷款协定附件２中所述的浙江电力发展项目；
（ｅ）《通则》第２．０１节中的（３）、（４）、（５）、（６）、（７）、（１０）、（１１）、（１５）和（２０）、第三条、第四条、第五条、第六条、第七条、第９．０７节（ｃ）第一句中的“但无论如何不得晚于截止日或世界银行和借款人为此目的而协商同意的该更晚日期后六个月，”、第１０．０２节中开始句“除６．０７节所述外，”以及第十二条予以删除。
１．０２节 本协定中使用的若干词汇，除非另有解释或上下文另有要求，其词义在本协定序言和《通则》（需作上述修改）中均有其相应的解释，下列新增词汇，则具有以下词义：
（ａ）“代理行”，“工作日”，“提款日”，“担保解除日”和“贷款人”与美元贷款协定中所描述的定义相同。
（ｂ）“美元”，系指美利坚合众国的法定货币。
（ｃ）“合格支出”，系指就项目所需货物和服务的合理费用所作的，并将由美元贷款资金中支付的支出。
（ｄ）“担保费支付日”系指对应于美元贷款协定中载明的利息支付日的每一个半年之日。
（ｅ）“担保费期”系指对应于美元贷款协定第７条款的任一利息期间。
（ｆ）“项目协定”系指为执行本项目国际复兴开发银行与浙江省电力公司已签署或将要签署的协定。
（ｇ）“项目受益人”或“电力公司”，系指根据中华人民共和国法律组织和经营的一家国有企业，即浙江省电力公司。
（ｈ）“专用存款帐户”，系指本协定３．０２节（ａ）中提及的帐户。
第二条 中国对世界银行的补偿；担保费
２．０１节 鉴于世界银行提供国际复兴开发银行美元担保，中国因此：（ａ）同意按照世界银行根据国际复兴开发银行美元担保偿付任何款项的付款需要或世界银行为付款而另行发出的指令，及时以世界银行所付货币币种向世界银行偿付相应款项，或者当世界银行需以其他货币购买付款所需的货币时，以这种其他货币向世界银行偿付，包括按照世界银行就该种货币规定的年率计算的利息。－－该利率应是世界银行此种货币的现行借款成本加上从世界银行付款日到该笔款项偿还给世界银行时止的适用的利差；（ｂ）同意应世界银行的要求补偿或豁免其所遭受或承担的、与国际复兴开发银行美元担保直接或间接相关或由其所引起的所有程序、诉讼、义务、索赔、损失、损害、费用和开支；（ｃ）不可撤消地授权世界银行遵循任何要求并偿付可能是到期或索赔或根据国际复兴开发银行美元担保应由世界银行承担的款项（世界银行应将这种要求通知中国，但在未发出任何这种通知的情况下，也绝对不能影响世界银行根据国际复兴开发银行美元担保支付款项的义务或中国根据本协定向世界银行偿付款项或进行补偿的义务），并同意：调查了解任何这类要求是否真实正确或所付款项是否真的是到期款、或者中国和代理行或美元贷款人之间是否存在争议，不属于世界银行必须承担的义务；（ｄ）同意在无任何清单不全和实质性错误时，对于中国和世界银行来说，任何此类要求或付款应是最终的证据，说明要求已正式提出且／或所付款项是到期款项。
２．０２节 （ａ）世界银行可以在任何时候，在不推卸、修改或另行影响本协定和美元贷款协定以及任何相关协定或法律所产生或赋予世界银行的任何权利、权力和补救措施的情况下：（ｉ）为国际复兴开发银行美元担保的扩大或变动提供或同意或签署任何协定，或（ｉｉ）提供或给予或同意给予可以偿付世界银行已根据国际复兴开发银行美元担保支付的款项的任何其他人以任何宽限时间或其他付款延期。
（ｂ）本协定赋予给世界银行的任何权利是附加的，不能替代或代位世界银行的任何其他权利，即世界银行可以在任何时候从中国或任何其他人那里寻求对其根据国际复兴开发银行美元担保进行的付款或产生的责任的偿付或补偿。
（ｃ）在采取步骤履行本协定赋予世界银行的任何权利或运用本协定和美元贷款协定以及任何相关协定或法律赋予世界银行的任何权利、权力和补救措施之前，世界银行不应承担以下义务：（ｉ）针对任何其他人（包括向世界银行偿付其根据国际复兴开发银行美元担保付出的款项金额的人）在任何法院提起诉讼或寻求裁决；或（ｉｉ）行使或寻求行使可能是针对中国的任何其他权利或其针对任何其他人的权利。
２．０３节 根据本协定条款由中国进行的任何所要求的付款应该：
（ａ）按照世界银行合理要求的付款地址支付；
（ｂ）以适用于进行这种支付且适用于影响世界银行帐户－－该帐户有一个世界银行为此目的而指定的保管人－－的这类货币存款的法律所允许的方式以及以此种方式所获得的货币进行支付；
（ｃ）不受中国所施加的或中国领土上发生的任何种类的任何限制；
（ｄ）优先支付应付世界银行的所有利息和其他费用，然后支付所有到期本金。
２．０４节 鉴于世界银行提供国际复兴开发银行美元担保，中国按照本协定附录所载明的支付时间表在每一担保费支付日支付终止于该日的担保费期的担保费；条件是，在下列情况下：（ｉ）（ａ）在美元贷款协定提款期内任一部分美元贷款尚未被提取，或（ｂ）某部分美元贷款已被提前偿还，适用于该未提取贷款部分或已提前偿还美元贷款部分的担保费须在本协定附录中所载明的相应担保费期按比例减少，或（ｉｉ）任一贷款人依据美元贷款第２６条款行使担保解除选择权，适用于该已解除担保款项的担保费须在本协定附录中所载明的相应担保费期内相应减少，减少额按照美元贷款协定第２８条款中公式计算得出。这些担保费的减少适用于其后所有接续的担保费支付，直到美元贷款贷款期结束。如任一贷款人根据美元贷款第２６条款行使担保解除选择权，则在该担保解除日之后适用于该已解除担保款项的担保费须按照美元贷款第２８条款的规定通过代理行向该贷款人支付。
第三条 其他约文
３．０１节 中国对国际复兴开发银行贷款协定附件２中规定的项目目标作出承诺。为此，中国应不受制于或不局限于本协定或国际复兴开发银行贷款协定中规定其应承担的任何其他义务，促使电力公司根据项目协定履行其应承担的一切义务，并应进行或促使进行一切必要的或适当的活动，包括提供资金、设施、服务和其他资源，以使电力公司能履行这些义务，不应进行或允许进行任何妨碍或干扰履行这些义务的活动。
３．０２节 美元贷款的目的是为项目下的合格支出提供部分资金。为此，中国应：（ａ）一收到美元贷款资金，就将其存入中国专为实现项目目标而开设使用的一个专用存款帐户；（ｂ）为实现项目目标，根据世界银行满意的转贷安排使电力公司获得美元贷款资金。专用存款帐户应在一家使世界银行满意的银行并以世界银行满意的条款和条件开设，包括适当的防止抵免、没收或扣押的措施。
３．０３节 （ａ）中国应只将存入专用存款帐户的美元贷款资金支付给项目受益人，以用于实际发生、但不以世界银行根据国际复兴开发银行贷款协定提供的资金来支付的合格支出。且这种使用应以世界银行同意的方式进行。
（ｂ）对于由中国从专用存款帐户中所作的每一笔支付，中国应在世界银行提出合理要求时，向世界银行提供表明此项美元贷款资金的支付完全属于合格支出的这类文件和其他证明材料。
（ｃ）如果世界银行在任何时候确定，某一笔由专用存款帐户所作的支付未用于某一笔合格支出，或者提供给世界银行的证明材料不能证明其为合格时，中国应在接到世界银行通知时，及时地往该付款帐户中存款（或者，如果中国不能或难以这样做，则根据美元贷款协定的条款提前偿还给管理美元贷款人帐户的代理行），其存款金额相当于该笔已支付的金额或该笔支付中不合格或不能核实的部分金额，此后所作的任何这类的存款均应用于本协定３．０２节中所述之目的。
（ｄ）如果世界银行在任何时候确定，专用存款帐户中任何未使用的款项将不再需要用于支付以后的合格支出时，借款人应在接到世界银行的通知后，根据美元贷款协定的条款将该笔未支付使用的款项提前偿还给管理美元贷款人帐户的代理行。
３．０４节 中国保证：（ａ）项目所需的并且将由美元贷款资金支付的货物和服务应以合理的价格进行采购，并且还应考虑其他有关因素，如交货时间、货物的效率和可靠性、维修设施和零备件的可获得性，在聘请咨询服务时，还应考虑服务的质量以及承担服务者的能力；（ｂ）这些货物和服务应完全用于项目的实施。
３．０５节 中国应：（ａ）由世界银行可以接受的独立的审计师，按照一贯运用的适当的审计原则，对每一中国财政年度的专用存款帐户进行审计，（ｂ）尽快，但在任何情况下最迟不晚于每一财政年度终止后的六个月，向世界银行提供：（ｉ）上述该年度经过审计的帐目副本，以及（ｉｉ）由前述审计师们按照世界银行合理要求的范围及详细程度所作的这类审计报告；（ｃ）当世界银行随时提出合理要求时，向世界银行提供关于上述帐户以及对其所作的审计的其他资料。
３．０６节 世界银行与中国因此同意，电力公司应根据项目协定第２．０３节，针对项目来履行《通则》第９．０４节、９．０５节、９．０６节、９．０７节、９．０８节和９．０９节中所规定的义务（分别涉及保险、货物和服务的使用、计划和进度表、记录和报告、维修及土地征用等）。
第四条 世界银行的补救措施
４．０１节 如果中国未能根据本协定向世界银行偿付其应付款项或未能履行本协定所规定的任何义务，且这种情况持续存在，世界银行可以在通知中国后全部或部分取消或中止中国根据（ａ）国际复兴开发银行贷款协定以及（ｂ）中国和世界银行签订的任何其他贷款或信贷协定提款的权力。
第五条 生效日期
５．０１节 本协定自双方签字之日起生效。
第六条 其它规定
６．０１节 根据《通则》１１．０７节之规定，中国财政部长被指定为中国的代表。
６．０２节 根据上述６．０１节之规定，特列明以下地址：
中国方面：
中华人民共和国
北京 １００８２０
三里河 财政部
电报挂号： 电传：
ＦＩＮＡＮＭＩＮ ２２４８６ ＭＦＰＲＣ ＣＮ
ＢＥＩＪＩＮＧ
世界银行方面：
美利坚合众国
华盛顿哥伦比亚特区 ２０４３３
西北区Ｈ街１８１８号
国际复兴开发银行
电报挂号： 电传：
ＩＮＴＢＡＦＲＡＤ ４４００９８（ＩＴＴ）
Ｗａｓｈｉｎｇｔｏｎ，Ｄ．Ｃ． ２４８４２３（ＲＣＡ）或
６４１４５（ＷＵＩ）
本协定的缔约双方，通过其各自正式授权的代表，于本协定开始所述的日期，就本协定以各自的名义予以签署，以昭信守。
中华人民共和国 国际复兴开发银行联合融资
经授权代表 及金融咨询服务副行长
金人庆 福井博夫
附录
担保费期 担保费（美元）
１ ２３，０５６．８５
２ ２３，９７９．１２
３ ２４，９３８．２９
４ ２５，９３５．８２
５ ２６，９７３．２５
６ ２８，０５２．１８
７ ２９，１７４．２７
８ ３０，３４１．２４
９ ３１，５５４．８９
１０ ３２，８１７．０８
１１ ３４，１２９．７７
１２ ３５，４９４．９６
１３ ３６，９１４．７６
１４ ３８，３９１．３５
１５ ３９，９２７．００
１６ ４１，５２４．０８
１７ ４３，１８５．０４
１８ ４４，９１２．４５
１９ ４６，７０８．９４
２０ ４８，５７７．３０
２１ ５０，５２０．３９
２２ ５２，５４１．２１
２３ ４７，６１９．０５
２４ ４１，６６６．６７
２５ ３５，７１４．２９
２６ ２９，７６１．９１
２７ ２３，８０９．５２
２８ １７，８５７．１４
２９ １１，９０４．７６
３０ ５，９５２．３８
